Какой реально налог платят жители России. Какие там 13% НДФЛ?

Думаете, что в Америке или Европе высокие налоги? А вы когда нибудь задумывались о реальной налоговой ставке в России? Да, население пытаются убедить что передовые 13% это налоговый потолок, вот только реальные цифры постоянно умалчиваются. Граждане должны верить в весёлые сказки:)

Общая картина налогообложения

  • До налогообложения (за счёт работодателя) — 30% для работающих.
    • ПФР — 22%.
    • ФОМС — 5,1%.
    • ФСС — 2,9%.
  • Налог на доходы — 13% (исключая пенсии и некоторые другие категории доходов).
  • После налогообложения (из полученного «на руки»).
    • На жильё — от 30% до 60% (для некоторых категорий граждан не более 22%).
      • На недвижимость и/или землю — очень приблизительно 100-500 руб в месяц. Обычно около 1%.
      • Квартплата — очень приблизительно 1500-2000 руб в месяц (100-200 руб в месяц за 1 кв.метр), не более 22% от совокупного дохода. Обычно около 7-10%.
      • Ипотека — очень-очень приблизительно 5000-30000 руб в месяц (не более 45% от совокупного дохода), плюс страхование ипотеки, минус налоговый вычет. Обычно около 30-40%.
      • Аренда — очень-очень приблизительно 3000-40000 руб в месяц. Обычно около 25-50%, без учёта квартплаты.
      • Социальный найм — 500-1000 руб в месяц. Обычно около 2-3%, без учёта квартплаты.
    • На ТС.
      • Транспортный налог — приблизительно 100-300 руб в месяц. Обычно около 1%.
      • ОСАГО — ?
      • КАСКО — ?
    • На прочее страхование — приблизительно 0.
Статья Ставка Средний работающий Средний пенсионер
До всех выплат 33800 11383
ПФР 22% / 0% 5720 0
ФОМС 5,1% 1326 538
ФСС 2,9% 754 305
До налогов 26000 10540
НДФЛ 13% 3380 1370
На руки 22620 9170
Жильё 45% / 25% 10180 2292
Остаток 12440 6878

Налог на доходы физических лиц

Плоская шкала, 13% для резидентов, 30% для нерезидентов (есть несколько исключений, с которыми большинство людей не сталкивается).

Существует различные способы уменьшения этого налога. Так же существуют категории доходов, освобождаемые от налогообложения (например, пособия и пенсии).

В большинстве случаев НДФЛ выплачивается за физ.лицо его так называемым налоговым агентом — обычно работодателем. При некоторых условиях государство возвращает часть НДФЛ. Если работник имеет детей, то сумма с которой уплачивается налог в 13 процентов уменьшается на так называемый налоговой вычет Для одного ребенка он составляет 1 000 рублей. То есть если зарплата 25 тысяч то налог платится с 24 тысяч. Для бОльшего количества детей налоговый вычет прогрессивно увеличивается. Если в семье один родитель то сумма вычета увеличивается вдвое. Если в прошедшем году работник потратил деньги на приобретение жилья или на образование, то сумма с которой берется налог в 13% уменьшается на величину вышесказанных расходов.

Налог на имущество физических лиц

Официально — от 0,1% до 2,0% от инвентаризационной стоимости недвижимости. Для большинства жилой недвижимости в России ставка налога составляет 0,9-1,0%. При этом предполагается, что инвентаризационная стоимость незначительно отличается от рыночной.

Фактически, благодаря значительному несоответствию реальной и инвентаризационной стоимости, большинство жителей России платит налог на имущество в 10-20 раз меньше.

В государстве существуют планы по тотальной переоценке имущества физических лиц. Окончание переоценки постоянно сдвигается, и на начало 2013 года ожидается приблизительно в 2014-2015 годах (требуются ссылки).

Налог оплачивается по запросу налоговой службы. При отсутствии запроса, налог платить не обязательно. Существует налоговая амнистия на все забытые налоговой службой запросы старше 3х лет.

Существуют категории граждан (например, пенсионеры), освобождённые от уплаты налога на имущество.

Земельный налог

Во многом аналогичен налогу на имущество.

Налог на наследство

Как таковой, отсутствует. Кроме выплаты пошлин, наследник ничего никому не должен.

Государственная пошлина на вступление в наследство составляет 0,3% от стоимости наследства для прямых наследников и 0,6% для всех остальных. При этом недвижимость можно оценить по инвентаризационной стоимости, уменьшив пошлину на квартиру раз в 10.

Налог на дарение

Дарение некоторых категорий собственности облагается обычным НДФЛ (13%).

При этом от уплаты НДФЛ освобождается дарение любой собственности между близкими родственниками.

Налог на роскошь

Отсутствует.

Существуют слабооформленные планы по введению. Большинство жителей России введения этого налога не заметят.

Транспортный налог

Легковые автомобили

Автомобили легковые с мощностью двигателя (руб. с каждой лошадиной силы): 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2013
свыше 70 л.с. до 100 л.с. (свыше 51,49 кВт до 73,55 кВт) включительно 5 5 7 7 7 7 7 7 12
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 15 15 20 20 20 30 30 30 35
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 20 20 30 30 30 38 38 38 45
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт кВт до 183,9 кВт) включительно 20 20 30 30 30 75 75 75 75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 33 35 100 100 100 150 150 150 150

Эти налоговые ставки могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов Российской Федерации, но не более чем в десять раз (кроме автомобилей легковых с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) до 150 л.с. (до 110,33 кВт) включительно).

Обязательные выплаты для работающих

Пенсионный фонд

Работодатель выплачивает за работника 22% от фонда оплаты труда (от доходов работника до налогообложения). Кроме этого, самозанятое население (ИП и т.п.) выплачивает фиксированные суммы.

С сумм выплат и иных вознаграждений в пользу физического лица, превышающих 568 000 рублей (свыше 41 180 рублей в месяц после налогообложения) нарастающим итогом с начала расчетного периода, страховые взносы в ПФР взымаются по ставке 10%.

Обязательное медицинское страхование

Работодатель выплачивает за работника 5,1% от фонда оплаты труда (от доходов работника до налогообложения). Кроме этого, самозанятое население (ИП и т.п.) выплачивает фиксированные суммы.

С сумм выплат и иных вознаграждений в пользу физического лица, превышающих 568 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода, страховые взносы в ФОМС не взымаются. Максимальная сумма ваплат в ФОМС составляет 28 968 рублей в год (или 2 414 рублей в месяц).

Застрахованы все (вообще все, от младенцев и безработных до иностранных граждан), независимо от сумм выплат по страховке. Технически, ОМС — это не система страхования, а система перераспределения бюджетных денег между медицинскими учреждениями на основе реально оказанных услуг.

Существуют планы по дальнейшей либерализации здравоохранения. Согласно либеральному канону, рано или поздно должна возникнуть ситуация, когда часть населения не сможет получить медицинские услуги по причине отсутствия финансовой заинтересованности страховщиков в продолжении жизни данной части населения («страховка кончилась»). На 2013 год это ещё не так — невозможность получения медицинских услуг связана с недостаточностью бюджетного финансирования, бюрократией и коррупцией, но никак не с объёмом выплат финансовым учреждениям.

Объясняю максимально образно! Допустим, работник, за месяц кропотливого труда, заработал 20 000 рублей, естественно, что эту сумму в конце месяца он, ну никак, не увидит. Если только не занимался подработками на стороне 🙂

Работодатель, перед выдачей дохода своему «наемнику», обязан урезать сумму вознаграждения на кол-во обязательных отчислений в бюджет. А теперь считаем:

  • НДФЛ (налог на доходы) — 13%
  • Медицинское страхование — 5,1%
  • Пенсия (накопительная) — 6%
  • Пенсия (страховая) — 16%
  • Социальное страхование — 2.9%

Если разбить эти поборы на составные части, то неприхотливый ум будет спокоен, ведь «А чё тут такого? Там 2.9%, там 6%, это ж нормально». Но, есть одно удивительное но. Если начать складывать эти проценты, то получается интереснейшая цифра в размере 43%

То есть, внимание, из 20 тысяч, честно положенных «чаевых» , на руки он (работник) получит, всего-то, порядка 11 400 (А ведь это почти ПОЛОВИНА от реально заработанной суммы). Как думаете, правительству надо что бы Россияне осознали эти цифры?

Давайте немножечко округлим, и представим, что 10 000 уходящих налогов будут не крутиться в карманах чиновников и бизнесменов, а будут падать на «пенсионную книжку» нашего воображаемого работника.

Условия задачи: Средний стаж до пенсии 40 лет, пенсионные накопления в месяц 10 000 рублей. Задача рассчитать кол-во денег которые будут на руках у работника на момент наступления пенсии.

10 000 (рублей) x 12 (месяцев) x 40 (лет) = 4 миллиона 800 тысяч рублей, получит наш работник в день выхода на пенсию, или, примерно, 80 тысяч долларов.

Как вам такие цифры? И это мы взяли МИНИМАЛЬНУЮ ЗП (заработную плату)

А теперь представьте, что более половины Россиян так и не доживают до пенсии (и никогда её не увидят), а в 80 тысяч мы ещё не включили накопительный процент. А теперь вопрос. Зная ВСЕ ЭТО, стали бы конкретно Вы, тратить драгоценные годы своей жизни на пустую учебу и дальнейшую работу на чьего-то «дядю»?

В России действительно один из самых низких подоходный налог – те самые 13 процентов, но дело в том, что это только верхушка айсберга, я бы даже сказал макушка….

Для примера рассмотрим 3х разных людей.

  • Работяга на заводе, получает 25 т.р. в месяц и ездит на патриотичной ладе гранта, курит, пьет.

  • Мелкий предприниматель (купи-продай) зарабатывает 100 т.р. в месяц которые выводит через выплаты учредителям и ездит на 211 мерине с мотором 235 л.с., не курит, пьет.

  • Пенсионер дачник с пенсией 15 т.р. Ездит летом в сад на «копейке» 6 месяцев в году, курит самосад, пьет самогон.

 

Для простоты расчета будем считать, что они живут в одном городе в одинаковых квартирах в Свердловской области.

Налоги при получении дохода:

Сколько налогов платит работяга на заводе, получая зарплату 25 т.р.?

 рабочий на заводе

НДФЛ — налог на доходы физических лиц (те самые 13%) = 3250 рублей.

Оплата взносов в медицинские фонды 5,1% = 1275 рублей.

Накопительная часть взносов в Пенсионный фонд 6%  = 1500 рублей.    (эти деньги лет 5 замораживают фактически это дефолт пенсионного фонда)

Страховая часть взносов в Пенсионный Фонд 16% = 4000 рублей.

Страховые взносы на социальное страхование 2.9% = 725 рублей.

Страхование от профессиональных заболеваний и несчастных случаев = 50 рублей.

Итого:

10800 рублей. 43 процента — почти половина. Да с этого года взносы в пенсионный фонд платятся через налоговую, но не суть. Да и взносы вроде как платит работодатель, но вопрос — а из чьих (кем заработанных) денег он это делает?

Вы можете мне возразить – взносы в пенсионный фонд это же мы копим себе на пенсию, а фонд медицинского страхования  — оплачиваем больницы. Но на деле не так, про факты в конце статьи будет (заголовок про медицину и пенсию)….…..

Сколько налогов платит предприниматель с з.п. 100 т.р.?

Для понятности – у него ООО на УСН он единственный учредитель, и схема вывода денег следующая: зарплата – МРОТ, 100 т.р. – выплаты учредителям облагаемые по ставке 13%(раньше было 9).

На зарплату у него отчисления как у работяги выше 43% но с МРОТА (8862 рубля в СО с 01.10.16) они будут 3810 рублей.

Остальные 91 т.р., он получит, по схеме с выводом дивидендов, и заплатит с них 13 процентов  или 11830 рублей.

Я пока опущу все расчеты, но очевидно, что с дохода 100 т.р. предприниматель заплатит 15640 или 15,6%. Да возникнут сложности с выплатами так как выплаты учредителям делаются не ежемесячно, его будут дергать в пенсионный фонд со вопросом как он работает за МРОТ и т.п. но это реально и в процентном соотношении с большего дохода он платит меньше денег.

Да я опустил налоги его фирмы и его возможность жить на доналоговые деньги, но это оплачивает его покупатель покупая товары и услуги у этого предпринимателя! Про это поговорим ниже.

Сколько налогов заплатит пенсионер при получении пенсии?

пенсионер

Тут тоже все просто – 0… Хотя я смеялся если бы с пенсии брали налоги….. (бл* они же это могут прочитать, и сделать, простите меня пенсионеры)

Отсюда мы делаем первый вывод – налоги наказывают тех, кто работает руками и реально, что-то производит!

Часть 2 – Налоги при потреблении.

налоги с налогов

Казалось бы получили доход заплатили налоги и все! Ура! Гражданский долг исполнен! Гуляем свободно!

Да ничего подобного:

НДС его платят все покупая любые товары. Вы можете возразить – я покупаю в мелком магазине у дома и он не платит НДС так как он на упрощенной системе налогообложения! Но друзья – закупают они товар у оптовика, а он платит НДС, соответственно  НДС вы платите через 2х посредников.

Я написал, что все трое автомобилисты – автомобили пока ездят на бензине, а в составе топлива есть акцизы, и НДС. Доля налогов в цене топлива порядка 45%. Я не могу знать сколько каждый из них тратит на топливо (хотя, например, я за декабрь оставил на заправке 13400),  но в цене литра налогов порядка 50 процентов, чтобы не врать я буду считать 45%.

За машину в зависимости от мощности они заплатят от 0 (льготы для пенсионеров), до 10800р за мерина из примера.

Так же они платят ОСАГО. Вы можете возразить – Обязательное страхование гражданской ответственности это не налог — в случае ДТП платят пострадавшим…. ОК у меня 10 лет водительского стажа и был я в 4х ДТП (все не по моей вине) и у меня было 4 суда после которых выплачивали нужную на ремонт сумму.

У меня есть товарищ, который с ОСАГО попал в ДТП и прилип на 700 т.р. так как страховка не покрывала вред здоровью. Но платил, и платит, по ОСАГО исправно. Плюс страховые открыто говорят что собрали половину от того что выдали и жалуются на убыточность страховки, да и в суды идут не все – так что ОСАГО, по своей сути, это налог на автомобиль уплачиваемый частным лавочкам которые при наступлении страхового случая продинамят с выплатой (Без осаго нельзя а толку от него — 0.

ОСАГО

 

Я специально озвучил, что все трое живут в одинаковых квартирах, конечно это фантастика но допустим.

Коммунальные платежи – я сейчас не хочу вступать в полемику, но это частично тоже налог.

Мы покупаем ком. услуги  не по себестоимости, в их составе минимум 18% НДС, налоги на прибыль обслуживающих и ресурсоснабжающих организаций и т.п…. собственно платежей за услуги там 70-75 процентов от квитанции, остальное налоги).

А взнос на капитальный ремонт вообще цирк – например мой дом отремонтируют только в 2037 году! А платить за капремонт я должен ежемесячно по 460р. Не факт что дом отремонтируют так как не факт что фонды столько проработают а платить надо это факт т.е. это тоже налог. На эти деньги выстроят фонды кап. ремонта, купят лексусы руководству и может когда-то починят дома…. А пока мутные люди собирают непонятные платежи под обещание счастливого будущего….. Назвали бы налог на капитальный ремонт и собирали бы в бюджет — разворовали бы меньше и любовь народа к власти бы укрепилась…..

Договорились, средний чек на ЖКУ – 5 т.р. из них 25-30 процентов налоги т.е. 1500р. плюс налог/взнос на кап ремонт. для простоты расчета берем 2000р. или 40% от общей суммы.

 Я не сказал что вся сумма платежа налог, но значительная часть платежки это налоги часть идет государству, часть окологосударственным людям….

Далее – квартиры у 3х наших примеров в собственности, и раз в год они как собственники помещений платят по 600р налога (по кадастровой оценке они будут платить по 3000 но это будет чуть позже). Не буду включать в расчет так как копейки но в масштабах страны сумма будет ОГОГО….

 

Часть – 3. Прочие налоги.

Возможно, у этих 3х людей есть в собственности дачи/гаражи/земельные участки – за них тоже надо платить налог.

Так же так как они являются конечными потребителями, они оплатят все эти ЕГАИСЫ, ПЛАТОНЫ и налоги на прибыль организаций товары и услуги которых они покупают.

СО времен Петра I действовал гербовый сбор – надо было платить за бумаги с печатью. С тех пор ничего не изменилось. Замена прав – 2000, Регистрация фирмы – 4000, гос. нотариус – 100 р. за лист, свидетельства ЗАГСА, кадастра и т.д. и т.п. за все гос. услуги надо платить.

Отдельно остановимся на акцизах. Покупая бензин мы платим акцизы на топливо, покупая сигареты — акциз на табак, при покупке алкоголя — акциз на спирт…..    Сейчас идут разговоры о введении акцизов на вредную продукцию — сахар, газировку, жирную пищу и т.п.

А еще — вот жил себе человек, копил на что то, покупал что-то и умер…. Ну бывает так!Родственники вступили в наследство и платят налог….. Т.е. налог оберется 2 раза…. Сначала человек заработал и заплатил налоги, потом его родственники при вступлении в наследство снова платят…..

Итак, резюмируем.

Больше всех налогов платит тот, кто работает по найму при среднем доходе.

Предприниматель платить чуть меньше налогов при доходе выше среднего (если он не лентяй)

Меньше всех налогов платит пенсионер при низком доходе.

вытрясают налоги

Сколько процентов от дохода уходит от всех доходов на оплату налогов посчитать для абстрактного человека нереально, так как неизвестна структура его потребления, но для работяги, живущего на зарплату, доля налогов в его доходах/тратах будет выше 70%

Меня всегда убивала речевая конструкция – государственные деньги….. Государство это люди, Люди это мы! Нет государственных денег! Есть наши деньги! Деньги налогоплательщиков!

И еще меня очень забавляет государственная софистическая традиция называть налоги сборами или взносами и привлекать к их собиранию кучку проходимцев…..

Вы до сих пор считаете что в России низкие налоги? тогда за вами уже выехали санитары!

P.S.

Про медицину и пенсию.

Про пенсию – чисто математически (учитывая ожидаемую продолжительность жизни) у мужчин её не будет….. А после поднятия пенсионного возраста и подавно….  Да и возраст дожития 19 лет для женщин выглядит очень фантастическим (после поднятия пенсионного возраста до 63х лет)… Зато будет вот это (Казань):

Сколько стоит это здание и на чьи деньги оно построено надо объяснять?   Вообще в интернете с 2012 года ходит пост по 50 самых красивых зданий пенсионного фонда. Можете погуглить пояндексить и сами все найдете….

Про медицину – я в декабре обратился в больницу с хроническим заболеванием. Так получилось, что я каждые 2-3 года преодически обращаюсь, и помогает мне только электрофорез. Собственно на него мне и нужно было направление. Раньше все занимало 1 день и 1-2 похода в больницу, т.е. от обращения до постановки диагноза и назначения лечения.

Сейчас надо сходить в больницу 5 раз!  И занимает это два дня и вся работа построена так чтобы люди не обращались! …..

Итог я поехал в платную клинику ….

Так как в это же время у меня закончились права мне надо было проходить медосмотр…. Прошел его я тоже в ЧАСТНОЙ клинике (дешевле и быстрее, чем в гос.). Для медосмотра мне надо было заплатить за справку по месту жительства, о том, что я не состою на учете у нарколога и психиатора — 482 рубля (за листок формата A5 с 2мя подписями и печатями).

Зубы лечить – бесплатно только вырвать.

Направление на лечение получить – надоест ходить проще заплатить.

Бесплатно только скорая, у которой обезболивающих нет, так как с наркоманией борются……

т.е. Бесплатной медицины НЕТ…

Замете я не ругаю врачей…. Я констатирую факт, что бесплатной медицины НЕТ, а если она и есть, то построено все так чтобы услуг не оказывать. Я сильно сомневаюсь что это сделано не специально….. т.е. деньги которые мы платим это не взнос в фонд, а практически налог т.к. услуг взамен мы не получаем….    Замете я не хочу вступать в полемику о том что бесплатно кому-то сделали операцию, я констатирую факт своего обращения в гос. клинику и его результат….

Про соц. страхование – к ним вопросов нет так как они оплачивают и больничные и отпуска по уходу за ребенком и травматизм (хотя копейки) и на сколько я знаю у них бюджет реально трещит так как льготников много….

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *